:
1) наименование расчетного документа;
2) номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки;
3) наименование плательщика, номер его счета в банке,
4) номер банка плательщика;
5) наименование получателя средств, номер его счета в банке, наименование и номер банка получателя средств;
6) назначение платежа (в чеке не указывается);
7) сумма платежа (цифрами и прописью). Первый экземпляр расчетного документа должен
быть обязательно подписан должностными лицами, имеющими право распоряжаться счетом в банке, и иметь оттиск печати. Списание средств со счета плательщика производится только на основании первого экземпляра расчетного документа. Расчетные документы (кроме чеков) выписываются, как правило, с использованием технических средств в один прием под копирку. Чеки выписываются от руки чернилами или шариковыми ручками. Расчетные документы принимаются банком к исполнению в течение операционного дня банка. В соответствии со сложившейся практикой в большинстве банков операционный день устанавливается до 13 ч. Документы, принятые банком от клиентов в операционное время, проводятся им по балансу в этот же день.
13. Расчеты платежными поручениями
Платежное поручение представляет собой письменное распоряжение владельца счета в банке о перечислении определенной денежной суммы с его счета (расчетного, текущего, бюджетного, ссудного) на счет другого предприятия – получателя средств в том же или другом одногороднем или иногороднем учреждении банка. С его помощью совершаются расчеты в хозяйстве как по товарным, так и по нетоварным операциям.
В расчетах за товары и услуги платежные поручения используются в следующих случаях:
1) для расчетов за полученные товары и оказанные услуги (т. е. путем прямого акцепта товара) при условии ссылки в поручении на номер и дату товарно-транспортного документа, подтверждающего получение товаров или услуг плательщиком;
2) для платежей в порядке предварительной оплаты и услуг (при условии ссылки в поручении на номер договора, соглашения, контракта, в которых предусмотрена предварительная оплата);
3) для погашения кредиторской задолженности по товарным операциям;
4) расчет за товары и услуги по решениям суда и арбитража;
5) для арендной платы за помещения;
6) для платежей транспортным, коммунальным, бытовым предприятиям за эксплуатационное обслуживание и др.
В расчетах по нетоварным операциям платежные поручения используются в следующих случаях:
1) для платежей в бюджет;
2) для погашения банковских ссуд и процентов по ссудам;
3) для перечисления средств органам государственного и социального страхования;