Ст. 19.7 КоАП РФ Ответственность за непредставление сведений (информации)
Санкция: предупреждение либо штраф от трех до пяти тысяч рублей. При этом полицейский должен обратиться в суд и доказать, что вы нарушили указанную норму закона.
В то же время нельзя недооценивать полицейские запросы. Куда проще получить документы и начать искать нарушения для привлечения к уголовной ответственности. И если вы понимаете, что имеются риски уголовного преследования вашей компании, такой запрос нужно воспринимать как сигнал к построению защиты.
Откуда звук?
В отличие от надзирающих, правоохранительные органы (под ними мы подразумеваем Следственный комитет, ФСБ, МВД, Прокуратуру) имеют право проверить любую организацию и запросить у нее любые документы, касающиеся финансово-хозяйственной деятельности. Как уже говорилось выше, на их деятельность действие ФЗ “О проверках” не распространяется.
К примеру, ваша компания заключила договор на оказание услуг с какой-нибудь компанией, осуществившей эти услуги. Вы оплатили услугу безналичным расчетом. Спустя какое-то время ваш контрагент подпадает под обычную плановую налоговую проверку, которая устанавливает, что он имеет признаки “однодневки”. То есть налоговики считают, что ваш контрагент обналичивал деньги, не уплачивая соответствующие налоги. В таком случае можете быть уверены, что полицейские к вам придут с проверкой, поскольку налоговики уже сообщили о возможном уклонении вашей компании от уплаты налогов. Если этот факт подтвердится, вы заплатите не только налоги, но и штрафы, пени. А в октябре 2015 года в законодательство внесли изменения, по которым можете попасть и под уголовное преследование за уклонение от уплаты налогов.
Это самый типичный пример того, откуда могут “расти ноги” у полицейской проверки.
К примеру, вас должны заранее уведомить о проведении плановой и даже внеплановой проверки надзирающих органов в соответствии с законом “О проверках”. Это даст вам время хотя бы психологически подготовиться к ее проведению. А вот самый главный риск полицейской проверки, в отличие от проверки надзирающих госорганов, состоит в том, что невозможно заранее знать, когда именно она случится. Потому как поводом для такой проверки может быть любой факт: от запроса в банк до результатов проверок других органов.
Довольно часто появляются и нестандартные причины визита нежданных гостей.
На моей практике очень часто инициируют проверки с последующим возбуждением уголовного дела “друзья”, которые фактически являются конкурентами. Люди всегда забывают, что в бизнесе друзей нет. “У Англии нет союзников. У Англии есть интересы” — говорил Уинстон Черчилль и был абсолютно прав. В бизнесе — только интересы.