Основы организации деятельности коммерческого банка (Иода, Унанян) - страница 40
К нефинансовым признакам относят:
• резкое изменение планов деятельности клиента;
• ожидаемые изменения в составе руководства;
• уклонение представителей заемщика от личных контактов с представителями банка;
• создание заемщиком новых предприятий;
• потеря заемщиком важных партнеров.
Финансовыми признаками возможных нарушений являются:
• резкое увеличение задолженности;
• снижение коэффициентов ликвидности;
• падение объема продаж;
• рост просроченных долгов и убытков;
• изменение порядка расчетов;
• пролонгация кредитного договора;
• получение кредитов в других банках. Коммерческие банки стремятся своевременно обнаружить перечисленные признаки и осуществить мероприятия в соответствии с Положением о работе с проблемной задолженностью.
5. ПОСРЕДНИЧЕСКИЕ ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
В числе наиболее известных операций российские банки, помимо традиционного предоставления займов и вкладов, предлагают, так называемые, посреднические операции – лизинговые, трастовые, факторинговые операции, предоставление банковских гарантий и поручительств.
Лизинговые операции с учетом их организационных особенностей могут быть отнесены к посредническим. Под лизингом обычно понимают долгосрочную аренду машин и оборудования, купленных арендодателем для арендатора с целью их производственного использования, при сохранении права собственности на них за арендодателем на весь срок договора. В отличие от обычной аренды лизинг предполагает участие в данных отношениях не только арендодателя и арендатора, но и третьей стороны – изготовителя (поставщика) оборудования.
С экономической точки зрения лизинг имеет сходство с кредитом, предоставленным для покупки оборудования.
На рис. 2 лизинговая операция представлена в виде ряда последовательных действий. К прямым участникам лизинговой сделки относятся: лизинговые фирмы или компании, производственные, торговые и транспортные предприятия, население и поставщики объектов сделки. Косвенными участниками лизинговой сделки являются коммерческие банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок, другие компании и фирмы.
Лизинговые операции осуществляются в несколько этапов:
Этап 1 – потенциальный лизингодатель выбирает предмет лизинга. Предприятие обращается в банк или банк ищет потенциальных клиентов, как арендаторов, так и поставщиков оборудования.
Рис. 2 Этапы лизинговой операции
Этап 2 – заключение договора лизинга. Сбор информации о потенциальном арендаторе, необходимой для оценки банком или третьей стороной его способности своевременно вносить плату за эксплуатацию арендуемого оборудования.