• на обеспечение текущей деятельности на срок до двух лет;
• под будущие поступления с учетом хода заключения контракта на экспорт. Использование банковского кредита связано прежде всего с его преимуществами перед коммерческим кредитом.
Кредит в инвалюте как разновидность расчетов широко применяется в международной торговле. Основными видами такого кредита являются:
• фирменный кредит (форма отсрочки платежа экспортера импортеру);
• вексельный кредит (кредит, оформляемый выставлением переводного векселя);
• кредит по открытому счету (при расчетах постоянных контрагентов, особенно при многократных поставках однородных товаров, оплата за которые совершается в оговоренные сроки);
• факторинг (торгово-комиссионная услуга при посредничестве специализированной компании или банка);
• форфейтинг (форма кредитования экспорта банком или финансовой компанией путем покупки ими без оборота на продавца векселей или других долговых обязательств).
Предоставление банковского кредита в иностранной валюте возможно лишь при условии, что клиент вовлечен во внешнеэкономические отношения. Условия и порядок банковского кредитования устанавливается в соглашении, заключаемом банком, российскими импортерами с иностранными банкамикредиторами. Размер кредита составляет обычно 75 – 90 % суммы контракта, для оплаты которого необходим заем. Предоставление банком кредитов основывается на учете необходимых потребностей клиентов в заемных средствах, наличии достаточных гарантий для своевременного их возврата.
Решение организационных проблем, связанных с кредитованием, осуществляется совместно заемщиком и банком на основании кредитного договора, в котором определены:
• предмет договора;
• объект кредитования;
• срок и размеры кредита;
• порядок выдачи и погашения кредита;
• валюта кредитования;
• процентная ставка, условия и периодичность ее изменения;
• взаимные обязательства и ответственность за ненадлежащее выполнение условий договора;
• обязательства заемщика, обеспечивающие гарантии своевременного возврата кредита, уплату процентов по нему;
• порядок рассмотрения споров по договору;
• другие условия по соглашению сторон.
Кредитный договор предусматривает возможность, в необходимых случаях, изучения банком хозяйственной деятельности заемщика, его финансового положения, экономической эффективности осуществляемых мероприятий. Кроме того, при рассмотрении предоставленных документов банк предъявляет некоторые требования к контракту, к обеспечению кредита и т.п. Форма контракта должна содержать стандартные реквизиты и разделы, текст должен максимально точно, полно и ясно раскрывать механизм реализации внешнеторгового контракта.