Основы организации деятельности коммерческого банка (Иода, Унанян) - страница 54

Для заемщика, ощущающего нехватку средств и стремящегося получить кредит в коммерческом банке, чрезвычайно важно знать степень эффективности валютного кредита в соотношении с кредитом, выданным в рублях.

При установлении ставки по кредитам в иностранной валюте коммерческие банки ориентируется на ставки по выдаваемым рублевым кредитам, а также на ставки по привлеченным средствам как в иностранной валюте так и в рублях, с учетом изменения курса инвалюты к рублю и прогноза динамики курса.

Однако клиент, желающий взять кредит для обслуживания внешнеэкономической сделки должен самостоятельно определить предпочтительность конкретного вида кредита. Для этого прежде всего необходимо знать ставки по кредитам банка как в рублях , так и инвалюте, курс инвалюты на день кредитования, а также конкретные условия кредитования (предусмотрено ли в договоре одностороннее изменение процентных ставок по кредиту).

Затем необходимо определить курс иностранной валюты к рублю на дату возврата кредита (К_>воз). Для этого используется следующая формула:

где К_>пол – курс инвалюты к рублю на день получения кредита; К_>воз – курс инвалюты к рублю на день возвращения кредита; Ст_>вал – процентная ставка по валютному кредиту (за тот период, на который он взят); Ст_>руб – процентная ставка по рублевому кредиту. Таким образом, К_>воз определяется как:

К_>воз = К_>пол (Ст_>руб +100 %)(Ст_>вал +100 %) .

Наконец необходимо произвести сравнение полученного расчетным путем курса с предполагаемым курсом на дату погашения кредита. Если К_>воз больше реального курса (прогнозируемого), то выгоднее получить кредит в иностранной валюте, если К_>воз менее прогнозируемого, то выгоднее брать кредит в рублях.

Недостаток этого метода заключается в необходимости точного прогноза, что достаточно сложно осуществить. Однако, при резком расхождении прогнозируемого курса и полученного в результате вычисления, степень риска несколько снижается.

Валютные операции относятся к наиболее доходным операциям коммерческого банка, но как и другие виды банковской деятельности, приносящие повышенный доход, они подвержены постоянному влиянию рисков.

Оценка валютных рисков и разработка методов их снижения предполагает систематическое техникоэкономическое обоснование операций по кредиту. Критерием допустимости становится результат оценки эффективности использования кредита и перспектив возврата всей суммы задолженности в установленные сроки. Техникоэкономическое обоснование предполагает обоснование проводимых за счет кредитов операций на стадии прохождения кредита.