Российская Федерация, как и любая другая страна – участник Группы ФАТФ обязана незамедлительно реагировать на изменение рекомендаций и доводить их содержание до сведения заинтересованных лиц.
Так, в письме Министерства Финансов РФ от «1» марта 2012 г. № 07-06-10/261 «Об утверждении новой редакции сорока Рекомендаций ФАТФ» сообщается, что Рекомендации, среди прочего, предусматривают:
1) новые международные стандарты по вопросам противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных в результате налоговых правонарушений, а также доходов от коррупционной деятельности;
2) усиление требований к прозрачности совершаемых клиентами финансовых учреждений операций, идентификации их активов и установления структуры реального владения юридическими лицами;
3) ужесточение требований в отношении идентификации клиентов финансовых учреждений;
4) установление обязательности применения риск-ориентированного подхода при отслеживании операций клиентов финансовыми институтами.
Банк России также оперативно реагирует на изменения международного стандарта по ПОД/ФТ. В настоящее время уже издано и применяется Положение Банка России от 2 марта 2012 г. № 375-П «О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»[61], которое учитывает последнюю редакцию Рекомендаций ФАТФ в части, касающейся управления рисками. Таким образом, Российская Федерация демонстрирует надлежащее исполнение международно-правовых обязательств, а также поддерживает применение международных стандартов в сфере регулирования деятельности финансовых организаций.
Правовые и институциональные основы ПОД/ФТ в ЕС.
Вышеуказанные конвенции ООН повлияли на развитие правового регулирования деятельности кредитных организаций в ЕС. Важное место в системе законодательства ЕС о деятельности кредитных организаций занимают нормативные акты о борьбе с т. н. «отмыванием денег» и финансированием терроризма. Первым документом на наднациональном уровне была Директива ЕЭС 91/308/ЕЭС от «10» июня 1991 года о предотвращении использования финансовой системы в целях отмывания денег, которая как раз и была принята с учетом положений Конвенции ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 года, а также рекомендаций группы FATF.
После принятия Конвенции ООН против транснациональной организованной преступности 2000 года в ЕС была принята т. н. вторая директива ЕС по борьбе с отмыванием денег 2001 года. Был расширен круг лиц, подпадающих под действие контрольных процедур, и установлена обязанность кредитных организаций взаимодействовать с компетентными органами государств-членов ЕС. На сегодняшний день основным документом в данной сфере является Директива Европейского Парламента и Совета Европейского Союза 2005/60/ЕС от «26» октября 2005 г. о предотвращении использования финансовой системы для отмывания денежных средств и финансирования терроризма, заменившая собой директиву 2001 года по борьбе с отмыванием денег.