Считалось, что Не 177 "Гриф" был гораздо более опасным для своих экипажей, чем для прогивника Это, конечно, преувеличение, но реально, задуманный довольно передовым бомбардировщиком, он столкнулся с проблемами большими, чем другие самолеты в том же классе, что и отразилось на его судьбе. Как следствие, люфтваффе лишилось возможности проводить крупные, стратегические воздушные наступления. Довольно амбициозный по конструкции самолет был, по-видимому, одним из наиболее необычных бомбардировщиков, пошедших в бой, но все его достоинства были сведены к нулю неспособностью немецкой авиапромышленности "довести" самолет.
Интерес немцев к бомбардировщикам, способным действовать на высоте, недоступной истребителям, проявился еще в середине 30-х годов. Так что не удивительно, что с началом работ по Не 177 рассматривался его вариант с гермокабиной для полета на предельных высотах. Проектирование этой версии Не 177 началось в 1940 г и к 1941 г зашло довольно далеко. Работы шли параллельное Не 177А-3, который рассматривался обычным вариантом бомбардировщика.
Предполагалось, что на Не I77A-3 будут ставится спарки двигателей "Даймлер-Бенц" DB 610, который должен был сменить DB 606 на первых серийных Не 177А-1. DB 610 также предназначался для высотного варианта Не 177А-4, который отличался от А-3 гермокабиной на трех членов экипажа. Герметизация обеспечивалась двойными Стенками кабины, плоскими панелями остекления типа "сэндвич" и надувными резиновыми трубками по стыкам. Давление в кабине поддерживалось эквивалентное высоте 2500 м. Оборонительное вооружение ограничили одним 13- мм пулеметом MG 131 вперед и спарками MG 131 на дистанционно-управляемых установках над и под фюзеляжем. Прицельное оборудование было в блистере гермокабины.
Проектные работы по Ile I77A-4 шли в Швехате. Вскоре стало ясно, что обеспечить использование планера Не 177А 3 для достижения заданной высоты полета, как то го требовал Технический департамент не получится. Расчеты показывали, что снизить нагрузку на крыло до необходимого уровня можно только при значительно большем удлинении – проект простого удлинения однолонжеронной конструкции крыла Не 177 не годился. В результате конструкторы "Хейнкеля" решили установить на фюзеляж Не 177А-4 новое, двухлонжеронное крыло с удлинением 13. Предполагалось использование новых турбокомпрессоров "Хейнкель-Хирт" 9 2291. При этом было решено использовать четырехдвигательную схему.
К середине 1941 г "Хейнкель" была перегружена решением многочисленных проблем с Не 177, что с решением других задач практически не позволяло вести новые проектные работы. Технический департамент принял все предложения относительно высотной версии бомбардировщика, и, учитывая изменения в конструкции, переименовал самолет в Не 274. Министерство авиации решило перевести разработку чертежей и доводку самолета на "Фарман" (SAUF). Одновременно завод в Сюрене получил заказ на два опытных и четыре предсерийных самолета.