(обязательство другого банка выполнить кредитные обязательства); поручительство, когда компания или частное лицо готовы взять на себя обязательства по кредиту в случае негативного развития событий. Наряду с этими, основными видами обеспечения, существуют и другие их разновидности. Их так много, что на тему кредитного обеспечения написаны целые книги.
А может ли кредит быть необеспеченным? Может. Для такого кредита даже существует специальное название «бланковый кредит» от итальянского слова «blanco», что значит чистый, белый. Но в этом случае регулятор требует создание под него резерва в таком же объеме. Иными словами, если не предоставлено обеспечение, гарантирующее восполнение кредитной суммы, резерв обязан создать сам банк. На экономическом языке такое требование называется «запретительным». То есть, формально ничего не запрещено, но экономический смысл отсутствует, а значит, нет оснований для осуществления операции.
Создавать резервы, которые называются «резервами на возможные потери по ссудам», регулятор (Центральный банк) требует и по всем остальным кредитам. Однако, требования по ним не такие жесткие. Инструкции регулятора классифицируют все ссуды (кредиты) по уровням риска (в документе перечислены признаки, согласно которым кредит относится к определенной группе риска) в соответствии с чем и создаются резервы в виде определенного процента от суммы кредита. Понятно, что чем более рискованный кредит, тем более крупный резерв создается.
Также в целях минимизации кредитного риска регулятор ограничивает сумму выданных кредитов, привязывая ее величину к величине капитала. По соображениям безопасности лимитируются суммы, выдаваемые одному заемщику или группе связанных заемщиков, когда кредиты берут, вроде бы, формально разные фирмы, но связанные общим бизнесом или имеющие одних и тех собственников.
В качестве завершения кредитной темы отметим, что кредитная сделка между банком и клиентом (компанией или гражданином) является договором, по которому банк предоставляет во временное пользование и за определенную плату средства, а заемщик обязуется их вернуть. Сделка по кредиту закрепляется специальным документом («Кредитным договором»), который подписывается двумя сторонами и в котором прописаны все условия кредита – его сроки, условия погашения (например, равными частями в течение срока), основной суммы, порядок уплаты процентов, величина процентной ставки и так далее, включая вошедший в моду и, к сожалению, далеко не бесполезный форс-мажор, а также санкции за невыполнение каких-либо условий. Позиции кредитного договора могут меняться, ведь жизнь не стоит на месте и нередко преподносит сюрпризы, но все изменения также являются результатом переговоров и договоренностей сторон. Изменения основного кредитного договора фиксируются в «Дополнительном кредитном договоре», который является его неотъемлемой частью.