Выдача лицензии означает не только возможность начать банковскую деятельность, но и ответственность регулятора за устойчивость и стабильность созданного банка. Соблюдение рекомендуемых регулятором норм и правил обеспечивается в процессе надзора за банками. Известно, что все хозяйствующие субъекты: компании, мелкие фирмы, индивидуальные предприниматели, страховые компании и, конечно, банки, регулярно составляют и представляют в соответствующие инстанции отчетность о своей деятельности. Банки предоставляют отчетность регулятору, в нашем случае, в Центральный банк. Вся годовая отчетность выглядит как пухлый том различных форм (табличек, заполненных цифрами), которые изучаются сотрудниками надзорных подразделений.
Анализ и внимательное изучение данных отчетности позволяет сделать выводы относительно финансового состояния банка на конкретную дату, а также, сравнив с предшествующими показателями понять, как банк развивается, в каком направлении движется и т. д. Если в работе банка, по мнению регулятора, намечаются тревожные признаки, к нему применяются меры надзорного воздействия. Звучит грозно, но не всегда речь идет непременно о штрафах. На первых порах в целях исправления ситуации направляются рекомендательные письма, проводятся совещания, утверждается план мероприятий по нормализации ситуации. Такой надзор, основанный на изучении документов, называют документарным, пруденциальным или дистанционным.
Известную русскую поговорку «Доверяй, но проверяй», знал и использовал даже один из американских президентов. Поэтому, наряду с надзором дистанционным существует надзор контактный, выражающийся в инспекционных проверках. От надзора их отличает то, что инспекционная группа, в соответствии с действующими законодательными и инструктивными нормами, выходит непосредственно в банк для проверки деятельности по каким-либо вопросам по первичным документам: кассовых операций, кредитного портфеля, валютных операций. Инспекционные подразделения регулятора работают в тесном взаимодействии с подразделениями дистанционного надзора и значительная доля их работы приходится на проверки на месте по реальным документам тех вопросов, которые невозможно прояснить в ходе изучения отчетности.
Подчеркнем, что проверки проводятся в строгом соответствии с законодательными нормами. Сам порядок и основания для проведения проверок, также, жестко регламентированы. Регулятор не вправе проявлять самодеятельность и излишнюю инициативу, превышающую его полномочия и выходящую за рамки закона.
И, наконец, Центральный банк по отношению к коммерческим банкам выступает в классической роли «кредитора последней инстанции». Коммерческие банки прибегают к финансовой помощи регулятора тогда, когда все остальные возможности исчерпаны. Кредиты такие недешевы, банк должен представить веские доказательства необходимости получения средств и твердые гарантии их возврата, но, как говорится, «обстоятельства вынуждают». Понятно, что банки прибегают к такой возможности крайне редко не только потому, что это дорого и связано со сложной процедурой, но и потому, что при этом страдает репутация банка. Банки – конкуренты и клиенты, не без оснований, полагают, что если банк обратился к регулятору за кредитом, то это значит, что его дела совсем плохи, а значит, дела с ним лучше не иметь…