Общая сумма расходов влияет на функцию обеспечения финансовой независимости.
Планирование начинается с фиксации своего текущего состояния. Значения активов и долгов записываются на начало текущего месяца или года; значения доходов и расходов – фактические за прошедший месяц либо среднее за несколько месяцев или год.
Рассмотрим процесс планирования на примере.
Пример планирования по функциям семейных финансов
>> Возьмём семью, средние доходы которой составляют 80 тыс. руб. в месяц, средние ежемесячные расходы – 60 тыс. руб., в том числе:
– на себя – 50 тыс. руб.,
– на страхование – 3 тыс. руб.,
– на содержание неработающих активов – 7 тыс. руб.
Таким образом, семья сберегает в среднем 80 – 60 = 20 тыс. руб. в месяц.
Активы семьи:
– двухкомнатная квартира с обстановкой стоимостью 3 000 тыс. руб. – неработающие активы,
– вклад в банке 100 тыс. руб. – рабочие активы.
Долгов нет.
Итого общий капитал семьи 3 100 тыс. руб., рабочий капитал 100 тыс. руб.
Семья хочет поменять свою квартиру на лучшую, трёхкомнатную. Стоимость квартиры, которую они присмотрели, составляет 4 000 тыс. руб. Банк готов предоставить ипотечный кредит в недостающей сумме 1 000 тыс. руб. на срок 10 лет по ставке 18% годовых с аннуитетными платежами примерно 18 тыс. руб. в месяц (точная сумма аннуитетного платежа 18 018,52 руб.).
Семья уже сейчас может взять этот кредит и поменять квартиру. Суммы 20 тыс. руб., которая у них остаётся ежемесячно, достаточно, чтобы своевременно платить по кредиту. Ещё примерно 20 – 18 = 2 тыс. руб. будет оставаться. Примем для простоты, что на эти 2 тыс. руб. в месяц увеличатся расходы семьи.
100 тыс. руб. во вкладе останутся как неприкосновенный запас. На них будет начисляться банковский процент, например, 10% годовых с ежемесячной капитализацией. За 10 лет сумма вклада увеличится примерно до 271 тыс. руб.
Через 10 лет, если ничего не изменится, семья погасит кредит. У неё будет трёхкомнатная квартира стоимостью 4 000 тыс. руб. и средства во вкладе в сумме 271 тыс. руб.
Общий капитал будет равен 4 271 тыс. руб., рабочий капитал – 271 тыс. руб.
Попробуем составить план по функциям семейных финансов с использованием приведённого выше макета. Для этого сделаем макет несколько более развёрнутым (таб. 5).
В колонке «исходное состояние» расставлены значения активов, долгов, доходов и расходов, которые существуют в настоящее время, до начала планирования.
В колонке «цели и действия» запишем целевые уровни по всем важным для семьи позициям. В этой же колонке указывается начальное действие – в данном случае, это получение кредита и покупка квартиры.