Мы очень часто недооцениваем значение грамотной и, самое главное, эффективной и продуктивной классификации. Не до конца понимаем, какое влияние это оказывает на результаты анализа и конструктивные выводы из него.
Обычно мы делим расходы на категории. Доходы – на постоянные и разовые. Активы и долги просто считаем и никак не классифицируем. Но этого явно недостаточно.
Каждый из четырёх элементов семейных финансов имеет не одну, а несколько характеристик, по которым их можно классифицировать. Классификация по какой-то одной характеристике даёт взгляд с одной стороны. По другой характеристике – с другой стороны.
Если посмотрим с разных сторон, то получим даже не 3D (three-dimensional), а multi-dimensional, многомерную их картинку. Так мы точнее выявим проблему и найдём лучшее решение.
Такой подход к учёту можно назвать многомерным. В отличие от одномерного подхода – по категориям или по какому-то другому признаку.
Учёт расходов
Первой, привычной характеристикой расходов является категория – целевая или предметная направленность. Это коммунальные услуги, питание, одежда и обувь, здоровье, обучение и т. д. Иногда какие-то категории дробят, делят на подкатегории.
Перечень категорий для каждой семьи можно подобрать индивидуально. Но их не должно быть слишком много. Иначе трудно сделать конструктивные выводы из их анализа.
Набор основных категорий:
1) Текущее потребление.
2) Содержание или обслуживание неработающих активов.
3) Обслуживание долгов – проценты и комиссии.
4) Страхование.
5) Развлечения.
6) Здоровье и спорт.
7) Образование.
8) Личные расходы – хобби и увлечения.
9) Подарки и благотворительность.
10) Отпуск.
11) Отдельной категорией могут быть крупные покупки – одежда, обувь, мебель, бытовая техника.
Периодичность. Недостаточно просто знать, на что и сколько израсходовано денег. Важно ещё и то, как часто это происходит.
Характеристика «периодичность» включает следующие временные интервалы:
– Месяц – происходят каждый день или несколько раз в течение одного месяца.
– Несколько месяцев – 2 или 3 (квартал) и или больше, но до одного года.
– Год.
– Разовые. Это нерегулярные расходы, либо расходы, периодичность которых реже одного раза в год.
Объект – показывает на кого или на что расходы направлены.
Объектами расходов могут быть:
– семья в целом;
– муж;
– жена;
– ребёнок или дети;
– домашнее животное;
– квартира;
– машина;
– долги;
– внешние – это объекты за пределами семьи: друзья, родственники, люди, которым мы помогаем.
Необходимость – абсолютно субъективная характеристика. Может быть высокая, средняя или низкая.