Отправной точкой для оценки необходимости является «привычный образ жизни».
Расход имеет высокую степень необходимости, если без него, по нашему субъективному мнению, привычный образ жизни ухудшится.
Если мы понимаем, что данный расход денег никак не влияет на образ жизни, что мы спокойно могли обойтись и без него, то данный расход имеет низкую степень необходимости.
Наконец, если мы не можем сделать однозначный вывод, сомневаемся, то данный расход имеет среднюю степень необходимости.
Направление потока. Это характеристика, которая помогает нам отделить собственно расходы от других финансовых потоков: из активов в активы или из активов в долги. Указывает на одно из трёх направлений потока: расходы, активы или долги.
Как этим пользоваться?
Записываем все свои расходы в течение нескольких месяцев. Для каждого расхода проставляем все используемые характеристики.
По окончании очередного месяца мы проводим инвентаризацию и вычисляем неконтролируемые расходы.
Если мы использовали детальный контроль, то величина неконтролируемых расходов должна получиться небольшой – 1%-3% от суммы расходов за месяц.
Если же использовался оптимальный контроль, то неконтролируемые расходы – это те, которые мы сознательно не стали контролировать. Нас интересует только их общая сумма.
Дальше делаем ряд стандартных шагов. Определяем структуру расходов отдельно по каждой характеристике. Смотрим, не выходят ли какие-либо классы расходов за рамки разумного. То есть проводим «тест на здравый смысл».
Если что-то вызывает у нас недоумение, то фиксируем эту характеристику и определяем структуру по другим характеристикам.
И так далее – пока не выявим проблему.
Характеристики доходов:
1. Периодичность.
– ежемесячные;
– относящиеся к нескольким месяцам;
– ежегодные;
– разовые.
2. Субъект — показывает от кого или от чего возник доход:
– муж,
– жена,
– семейный бизнес,
– вклады и инвестиции – проценты или дивиденды,
– недвижимость – арендная плата,
…
3. Направление потока – позволяет отделить собственно доходы от иных поступлений:
– доходы;
– активы;
– долги.
Характеристики активов:
1. Характер:
– неработающие;
– рабочие.
Эта характеристика позволяет вычислить рабочий капитал.
2. Целевая направленность. Эта характеристика полезна с точки зрения планирования по функциям семейных финансов.
– текущая жизнь – это неработающие активы;
– резервный фонд;
– фонд финансовой независимости;
– накопления на реализацию целей семьи.
3. Доходность в процентах годовых.
4. Валюта актива.
5. Собственник.
Характеристики долгов:
1. Стоимость в процентах годовых.