2. Валюта долга.
3. Срочность:
– долгосрочные (свыше, например, 10 лет),
– среднесрочные (от 3-х до 10-ти лет),
– краткосрочные (от 1-го месяца до 3-х лет),
– текущие (в пределах месяца),
– просроченные.
Учёт валюты. Сложный вопрос. Вводятся понятия «внутренний курс», «курсовая разница» и «переоценка валюты».
Любой контроль будет эффективен лишь тогда, когда используется эффективный учёт всех элементов семейных финансов. Многомерный учёт позволяет найти неочевидные, нетривиальные и эффективные пути для достижения желаемых результатов.
Часть 3. Планирование семейных финансов
Наши финансы – это отдельный объект, которым мы управляем. Мы разобрались с тем, что это за объект и как взять его под контроль. Остаётся понять – зачем? Что мы хотим от своих финансов и как этого добиться?
Финансы – это не тот объект, от которого нужно хотеть счастья, любви и верности. Они этим не занимаются.
Что делает этот объект? Какие функции он выполняет? Чего от него можно и нужно хотеть?
Выделим 5 основных функций, которые семейные финансы выполняют по отношению к самой семье:
1) обеспечивают текущую жизнь семьи в финансовом плане;
2) устанавливают границы для планирования финансовых целей;
3) обеспечивают тот или иной уровень защиты от финансовых рисков;
4) обеспечивают тот или иной уровень финансовой независимости;
5) формируют наследство для следующего поколения.
Управление своими финансами со стороны членов семьи заключается в том, чтобы финансы выполняли все пять своих функций одновременно.
Управление каждой из функций – это управление теми элементами финансов, которые за эту функцию отвечают.
Если мы не будем управлять какой-то из функций, то финансы всё равно будут эту функцию выполнять. Но уже на том уровне, какой получится, какой сформируется «автоматически» благодаря связям между их элементами.
Текущая жизнь
Наши финансы «диктуют» нам, что мы можем, а что – нет в своей текущей жизни.
Финансовое обеспечение текущей жизни определяется следующими элементами семейных финансов:
– неработающими активами – квартира, машина, дача;
– расходами на содержание неработающих активов – коммунальные платежи, налоги, бензин, техосмотр;
– текущими (регулярными) расходами на себя и членов семьи – питание, быт, развлечения, здоровье;
– крупными периодическими или разовыми расходами на себя и членов семьи – отпуск, одежда и обувь, мебель, бытовая техника.
Непосредственное управление текущей жизнью – это управление неработающими активами и расходами.
Границы планирования
Наши финансы задают нам именно границы планирования. В рамках этих границ мы можем построить тот или иной план, поставить перед собой одни финансовые цели и поменять их на другие. Но только в рамках этих границ. За рамками – мечты, а не планы.