Состояние, тенденции и перспективы развития наличного денежного обращения в России (Криворучко, Понаморенко) - страница 72
• уменьшение поступления денежных средств в государственный бюджет в связи со снижением налогооблагаемой базы;
• изменение структуры денежной массы государства в пользу наличных, что значительно осложняет планирование и регулирование процессов, происходящих в экономике страны, и как результат – подрыв экономической стабильности и социального благополучия государства;
• способствует росту теневой экономики и развитию серого рынка, т. к. осуществление контроля наличных денег значительно затруднено;
• способствует увеличению риска возникновения незаконных «центров» по финансированию экстремистской и террористической деятельности, что в свою очередь, создает угрозу для общественной безопасности (рисунок 11).
Источник: сайт ЕАГ
Рисунок 11 – Диаграмма количества сообщений о подозрительных операциях с использованием наличных денежных средств
В исследовании отмечается, что обналичивание денежных средств представляет угрозу нормальному функционированию экономики, а деньги, выведенные из легального оборота, чаще всего используются в незаконных, коррупционных целях. Жесткая нормативная регламентация операций с безналичными денежными средствами на банковских счетах делает эффективным текущий и последующий контроль за соблюдением действующего законодательства, как со стороны органов исполнительной власти, так и банковских учреждений.
Наиболее распространенными способами обналичивания денежных средств в Республике Беларусь являются:
• систематическое снятие денежных средств индивидуальными предпринимателями со своих расчетных счетов в качестве личного дохода в кассах банка;
• перечисление денежных средств индивидуальными предпринимателями на свои личные карт-счета с последующим снятием наличными через банкоматы;
• систематическое снятие денежных средств юридическими лицами в кассах банка на хозяйственные нужды;
Характерными признаками схем обналичивания через счета индивидуальных предпринимателей, указывающими на подозрительный характер операций, являются следующие:
1. Поступления денежных средств на счета фирмы-однодневки и индивидуальных предпринимателей в оплату за разнородные товары (продукты питания, стройматериалы, одежду, компьютерные комплектующие, автозапчасти, консультационные услуги).
2. Денежные средства, поступающие на счета индивидуальных предпринимателей, снимаются со счета наличными в полном либо подавляющем объеме (до 97 %) в качестве личного дохода, либо якобы на хозяйственные нужды практически сразу же после зачисления (период снятия колеблется от 15 минут до нескольких часов).