О наличии у должника достаточных денежных средств, которые он тратит на личные нужды, а не на погашение задолженности, могут свидетельствовать данные об оплате им: железнодорожных и авиабилетов; туристических и санаторно-курортных услуг; услуг сотовой связи; страхования недвижимого и движимого имущества; договоров об оказании иных услуг (например, абонементов на посещение спортивных и иных клубов, занятий по изучению иностранных ЯЗЫКОВ И Т.Д.)>1.
Следует также учитывать, что признание обязанности по погашению кредиторской задолженности в крупном размере или по оплате ценных бумаг должно обязательно подтверждаться вступившим в законную силу судебным решением.
Таким образом, о злостности уклонения от погашения кредиторской задолженности должно свидетельствовать одновременное наличие трех критериев: 1) вступившего в законную силу гражданско-правового судебного акта о взыскании кредиторской задолженности в крупном размере; 2) реальной возможности виновного лица погасить эту задолженность; 3) четко выраженного виновным лицом отказа погасить указанную задолженность.
Вопрос о продолжительности уклонения как свидетельстве злостности должен решаться в каждом конкретном случае в зависимости от обстоятельств дела в совокупности с другими доказательствами.
Субъект преступления специальный — это руководители (директор, начальник, управляющий и т.п.), а равно лицо, исполняющее обязанности руководителя коммерческой или некоммерческой
>1 См.: Методические рекомендации по выявлению и расследованию преступлений, предусмотренных ст. 177 Уголовного кодекса Российской Федерации (злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности) (утв. ФССП РФ) // Бюллетень Федеральной службы судебных приставов. 2010. № 4.
47
организации любой формы собственности, а также достигший 16-летнего возраста гражданин, являющийся должником, при этом не обязательно занимающийся предпринимательской деятельностью, обязанные в соответствии с судебным решением обеспечить погашение кредиторской задолженности или оплату ценных бумаг.
Ф. взял в Сбербанке кредит в размере 300 млн рублей под реализацию нефтепродуктов в сельских районах с перспективой в дальнейшем приступить к строительству нефтеперерабатывающего завода, проект которого гарантировался областными властями. Однако никакого строительства начато не было. В залоге по кредиту оказалась нефтебаза, принадлежащая компании «***», а также имущество области (здания бывшей товарной биржи, главного финансового управления областной администрации и кукольного театра, которые являются памятниками архитектуры и могут быть проданы только при условии, что покупатель сохранит их внешний облик). Центрально-Черноземный банк (ЦЧБ) Сбербанка России инициировал возбуждение уголовного дела, настаивая на том, что Ф. пытался найти любые способы, чтобы избежать выполнения обязательств по кредиту. В итоге Сбербанк направил в областную прокуратуру заявление с требованием возбудить уголовное дело в отношении Ф. как физического лица и президента ООО «***» по cm. 177 УК РФ, что и было сделано'