Управление личными (семейными) финансами. Системный подход (Штейнбок) - страница 43
Но многие привыкли учитывать любые деньги, уходящие от нас, как расходы. Не думают об этих отличиях. Это искажает картинку.
>> «Направление потока» – это характеристика, которая помогает нам отделить зёрна от плевел и мух от котлет. Это не характеристика расходов, а характеристика финансового потока, выходящего из наших активов.
Вспомним рис. 2. Потоки выходят из активов по трём направлениям:
– через расходы – в обмен на товары или услуги,
– в другие активы – это инвестиции, приобретение неработающих активов, предоставление денег кому-то в долг; иными словами, замена одного актива на другой,
– через долги; долги при этом уменьшаются.
Соответственно, характеристика «Направление потока» указывает на одно из трёх направлений: расходы, активы или долги.
Как этим пользоваться?
Как из такой объёмной информации получить заветный рецепт: делай так, так и так, и всё получится?
Технология поиска ответа, в принципе, понятна.
>> Записываем все свои расходы в течение нескольких месяцев. Для каждого расхода проставляем все используемые характеристики.
Надо ещё учесть неконтролируемые расходы.
По окончании очередного месяца мы проводим инвентаризацию и вычисляем неконтролируемые расходы.
Если мы использовали детальный контроль, записывали абсолютно все расходы, то величина неконтролируемых расходов должна получиться небольшой – 1%-3% от суммы расходов за месяц.
Если же использовался оптимальный контроль, то неконтролируемые расходы – это те, которые мы сознательно не стали контролировать. Нас интересует только их общая сумма. И мы заранее решили, какие характеристики будут у тех расходов, которые мы перестали контролировать.
Например, мы решили, что не будем записывать те расходы, у которых:
· категория – текущее потребление,
· периодичность – месяц,
· объект – любой,
· необходимость – высокая,
· направление потока – расходы.
Вписываем неконтролируемые расходы в общий список с этими характеристиками.
>> Дальше делаем ряд стандартных шагов. Определяем структуру расходов отдельно по каждой характеристике. Смотрим, не выходят ли какие-либо классы расходов за рамки разумного. То есть проводим «тест на здравый смысл».
Если что-то вызывает у нас недоумение, то фиксируем эту характеристику и определяем структуру по другим характеристикам.
Удобный инструмент для анализа – сводные таблицы Excel.
Рассмотрим пример – иллюстрацию.
Рис. 4. Пример-иллюстрация учёта расходов
На рис. 4 записано несколько строк расходов. Точнее, не только расходов, а вообще – потоков финансов. Я специально сделал так, чтобы строк было мало. Чтобы их можно было охватить взглядом. В реальном учёте за месяц набирается гораздо больше записей.